Налоговый вычет и досрочное погашение
Досрочное погашение уменьшает уплаченные проценты, а вместе с ними и возврат по ним. Калькулятор считает чистую выгоду: экономию на процентах за вычетом недополученного возврата.
Все расчёты выполняются в вашем браузере. Введённые суммы, ставки и сроки не отправляются на сервер и не попадают в аналитику.
Ипотека
6 000 000 ₽ · 20 % · 20 лет · аннуитетДополнительные параметры
По фактическим дням: проценты пропорциональны числу календарных дней между платежами, поэтому в феврале их меньше. Равными месяцами: ровно 1/12 годовой ставки за любой период.
Если плановая дата платежа выпала на выходной или праздник, банк переносит её на ближайший рабочий день. Период удлиняется, и процентов за него начисляется больше.
Налог
Лимиты вычета — 0 ₽ и 0 ₽
Лимиты установлены статьёй 220 НК РФ и с 2014 года не менялись: 2 000 000 ₽ по расходам на приобретение жилья и 3 000 000 ₽ по уплаченным процентам. Лимит по процентам действует для кредитов, полученных с 1 января 2014 года; по более ранним договорам проценты принимаются без ограничения — такой случай задаётся здесь вручную.
Досрочные платежи
Досрочных платежей пока нет. Добавьте разовый взнос или ежемесячную сумму сверх платежа — расчёт обновится сразу.
Материнский капитал гасит ипотеку как обычная досрочка: сумма уменьшает тело долга, проценты дальше начисляются на меньший остаток.
Сокращение срока оставляет платёж прежним и закрывает кредит раньше — экономия максимальна. Уменьшение платежа сохраняет дату закрытия и снижает ежемесячную нагрузку.
Расчёт оценочный и не является налоговой рекомендацией. Право на вычет и его размер зависят от индивидуальных обстоятельств, а порядок получения определяет налоговый орган.
Расчётная сумма возврата по годам
С досрочным погашением. Ставка 13 %, база по расходам 2 000 000,00 ₽, база по процентам 3 000 000,00 ₽.
| Год | Уплачено процентов | Возврат по жилью | Возврат по процентам | Всего за год |
|---|---|---|---|---|
| 2026 | 302 422 ₽ | 150 000 ₽ | 0 ₽ | 150 000 ₽ |
| 2027 | 1 196 187 ₽ | 110 000 ₽ | 40 000 ₽ | 150 000 ₽ |
| 2028 | 1 187 785 ₽ | 0 ₽ | 150 000 ₽ | 150 000 ₽ |
| 2029 | 1 183 070 ₽ | 0 ₽ | 150 000 ₽ | 150 000 ₽ |
| 2030 | 1 174 577 ₽ | 0 ₽ | 50 000 ₽ | 50 000 ₽ |
| 2031 | 1 164 002 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ |
| 2032 | 1 154 565 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ |
| 2033 | 1 132 263 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ |
| 2034 | 1 116 224 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ |
| 2035 | 1 092 687 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ |
| 2036 | 1 064 632 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ |
| 2037 | 1 034 412 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ |
| 2038 | 983 665 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ |
| 2039 | 932 195 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ |
| 2040 | 871 767 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ |
| 2041 | 794 117 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ |
| 2042 | 700 241 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ |
| 2043 | 588 274 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ |
| 2044 | 443 121 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ |
| 2045 | 274 957 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ |
| 2046 | 72 010 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ |
Вычет по процентам ограничен лимитом. При крупной ипотеке лимит выбирается и без досрочного погашения — тогда потери нет вовсе.
Поделиться расчётом
Как это считается
Про имущественный вычет обычно рассказывают отдельно от досрочного погашения, хотя связаны они напрямую. Вычет по процентам считается от того, что фактически уплачено банку за календарный год. Погасив кредит быстрее, вы платите меньше процентов — и возвращаете меньше налога. Экономия от досрочки всё равно больше потери, но она не равна тому, что показывает обычный калькулятор досрочного погашения: из неё нужно вычесть недополученный возврат. Именно эту разницу здесь и видно в главном результате.
Есть важная оговорка: вычет по процентам ограничен лимитом. Если ипотека крупная, лимит выбирается и без всякой досрочки — тогда терять нечего, и чистая выгода совпадает с экономией на процентах. На небольших кредитах картина обратная: там каждый досрочный платёж заметно уменьшает будущий возврат.
Возврат за год ограничен налогом, который вы фактически заплатили за этот год. Если удержанного налога не хватает, остаток переносится на следующие годы — расчёт учитывает этот перенос и показывает суммы по годам. Если за срок кредита выбрать вычет полностью не удаётся, остаток тоже показывается отдельно: он не сгорает, а переносится дальше.
Суммы, оплаченные материнским капиталом и другими бюджетными средствами, в расходы для вычета не входят: вернуть налог с денег, которые вам дало государство, нельзя. Если вы отметили досрочный платёж как материнский капитал, он исключается из базы автоматически — сумма исключения показана в результате.
Имущественный вычет по расходам на жильё и вычет по процентам — два разных вычета с разными лимитами. Вычет по процентам предоставляется только по одному объекту: если лимит не выбран полностью, перенести остаток на другую квартиру не получится. Это стоит учитывать, планируя досрочное погашение первой ипотеки перед покупкой второй.
Расчёт носит оценочный характер и не является налоговой рекомендацией. Право на вычет и его размер зависят от индивидуальных обстоятельств: состава расходов, вида собственности, того, использовался ли вычет ранее. Порядок получения и итоговые суммы определяет налоговый орган.
Частые вопросы
Стоит ли откладывать досрочное погашение ради вычета?
Обычно нет: экономия на процентах больше недополученного возврата, потому что возвращается лишь часть уплаченного в виде налоговой ставки, а экономятся проценты целиком. Но разница сокращается, и цифру стоит посмотреть — она в главном результате.
Почему возврат за год меньше расчётного?
Возврат ограничен налогом на доходы, фактически уплаченным за этот год. Неиспользованный остаток не сгорает, а переносится на следующие годы — в таблице по годам это видно.
Учитывается ли материнский капитал?
Да. Суммы, оплаченные материнским капиталом и другими бюджетными средствами, в базу вычета не включаются. Отметьте такой платёж в списке досрочных погашений — он будет исключён из расчёта автоматически.
Что будет с вычетом при рефинансировании?
Право на вычет по процентам сохраняется, если в новом договоре указано, что кредит выдан на рефинансирование ипотечного. Проверьте формулировку до подписания.